Kredi Kartı ve Kredili Mevduat Hesapları Yönünden Akdi Faiz-Temerrüt Faizi Hesaplanması
Bireysel Kredi Kartları ile ilgili Akdi ve Temerrüt Faizinin 01.06.2006 tarihinden itibaren, Ticari /kurumsal Kredi Kartları ile ilgili Adi ve Temerrüt Faizinin 05.08.2013 tarihinden itibaren , Ticari/Bireysel ayırımı olmaksızın tüm Kredili Mevduat Hesapları ile ilgili Akdi ve Temerrüt Faizinin 27.05.2013 tarihinden itibaren ;
31.12.2014 tarihine kadar yürürlükte olan TCMB 2006/1 sayılı Tebliği, 01.01.2015 den itibaren yürürlüğe giren 2015/4 sayılı Tebliği , 01.01.2017 tarihinden itibaren yürürlüğe giren 2016/8 sayılı Tebliğine ve sonrasında yürürlüğe giren ilgili tebliğe göre, 5464 sayılı Banka Kartları ve Kredi kartları Kanunun 26. Maddesinin üçüncü fıkrasına dayanılarak hesaplanması gerekir
Yargıtay Hukuk Genel Kurulu 2017/2077 E. , 2019/119 K. 12.02.2019 T
‘’……..eldeki davanın, davalı tarafça ödenmeyen kredi kartı borçlarının tahsili amacıyla başlatılan icra takibine yapılan itiraz üzerine açılan itirazın iptali davası olduğu anlaşılmaktadır.
Uyuşmazlık bu niteliği itibariyle 5464 sayılı Banka Kartları ve Kredi Kartları Kanunu kapsamında düzenlenmiş olan kredi kartı borcundan kaynaklanmakta olup, anılan Kanun’un 26’ncı maddesinde kredi kartı borçları ile ilgili özel bir faiz düzenlemesi bulunduğu dikkate alındığında, somut olayda 5464 sayılı Kanun’a göre genel Kanun niteliğinde olan 6098 sayılı TBK’nın 120’nci maddesinin uygulanması mümkün değildir. Bu nedenle 5464 sayılı Kanunu’nun 26’ncı maddesi uyarınca temerrüt faizi hesabının uygulanması gerekmektedir. ‘’
yönünde görüş bildirilmiştir.
Yargıtay 19. H.D. E.2016/14710 , K. 2017/8044 , T. 18.12.2017 İlamı;
‘’ ‘’ Taraflar arasındaki uyuşmazlık kredi kartları üyelik sözleşmesinden kaynaklanmaktadır. Bu durumda uyuşmazlığın çözümünde özel yasa niteliğinde bulunan 5464 sayılı ‘’ Banka Kartları ve Kredi kartları Kanunu’’ hükümleri uygulanması gerekir. Hesap ihtarı ile alacağın tamamı muaccel hale gelir ve ihtarın tebliği ile tanınan süre sonunda temerrüt oluşur.
yönünde görüş bildirilmiştir.
01.03.2006 tarih ve 26095 sayılı Resmi Gazetede yayımlanarak , yayımı tarihinde yürürlüğe giren 5464 sayılı Banka Kartları ve Kredi Kartları Kanunun 26. Maddesinin 3. fıkrası
‘’MADDE 26 – 3. Fıkra
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası, azami akdi ve gecikme faiz oranlarını tespit etmeye yetkilidir ve belirlediği bu oranları 3 ayda bir açıklar.
5464 sayılı B.K.K.K. K. nun ‘’Faiz hesaplaması ‘’ başlıklı 26. Maddesinin 3. Fıkrasında ; (Değişik fıkra:20/2/2020-7222/20 md.) Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası, azami akdi ve gecikme faiz oranlarını tespit ve ilan etmeye yetkilidir.
hükmü gereği,
TCMB 5464 sayılı B.K.K.K.K ‘nun 26. Maddesinin 3. Fıkrası hükmü gereği (20.02.2020-7222/20 md değişikliğine kadar ) , ’Kredi İşlemlerinde Uygulanacak Azami Faiz Oranları Hakkında Tebliğ (Sayı 2006/1) ‘in 3. Madesinde Kredi kartlarına Uygulanabilecek azami akdi ve azami gecikme faiz oranlarını belirleyerek üçer aylık dönemler halinde açıklamaktadır.
20.02.2020-7222/20 md değişikliği sonrasında ise üç ayda bir faiz oranı belirleme şartı , değiştirildiğinden, TCMB günün koşullarına göre faiz oranlarını belirleyerek ilan etmeye başlamıştır.
TCMB’ tarafından düzenlenerek 03.08.2013 tarih ve 28727 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanıp ilan edilip 05.08.2013 tarihinde yürürlüğe giren, ‘’Kredi İşlemlerinde Uygulanacak Azami Faiz Oranları Hakkında Tebliğ (Sayı 2006/1) ‘ de Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (Sayı:2013/10) ‘ da;
MADDE 1- 2/4/2006 tarihli ve 26127 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Kredi Kartı İşlemlerinde Uygulanacak Azami Faiz Oranları Hakkında Tebliğ (Sayı: 2006/1)’e 3 üncü maddeden sonra gelmek üzere aşağıdaki madde eklenmiştir.
Kurumsal Kredi kartı işlemlerinde uygulanacak azami faiz oranları
MADDE 3/A-(1) Kurumsal kredi kartı işlemlerinde uygulanacak azami faiz oranları hakkında, bu Tebliğin 3 üncü maddesi hükümleri uygulanır.” hükmü getirilmiştir.
Bu hüküm gereği , Kurumsal Kredi Kartlarına 05.08.2013 tarihinden itibaren uygulanabilecek faiz oranları, Bireysel Kredi Kartlarına uygulanacak olan azami akdi ve azami gecikme faiz oranları dahilinde olacaktır.
TCMB’ tarafından düzenlenerek 25.05.2013 tarih ve 28657 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanıp ilan edilip 27.05.2013 tarihinde yürürlüğe giren, ‘’Mevduat ve Kredi Faiz Oranları ve Katılma Hesapları Kar ve Zarara Katışma Oranları ile Kredi İşlemlerinde Faiz dışında sağlanacak Diğer Menfaatler Hakkında Tebliğ (Sayı :2006/1) ‘Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (Sayı:2013/8) ‘ de;
‘’MADDE 1 – 9/12/2006 tarihli ve 26371 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Mevduat ve Kredi Faiz Oranları ve Katılma Hesapları Kâr ve Zarara Katılma Oranları ile Kredi İşlemlerinde Faiz Dışında Sağlanacak Diğer Menfaatler Hakkında Tebliğ (Sayı: 2006/1)’in 4 üncü maddesinin birinci fıkrasına aşağıdaki cümle eklenmiştir. ‘’
“Ancak, Kredili Mevduat Hesaplarında uygulanacak azami akdi ve gecikme faiz oranları, 2/4/2006 tarihli ve 26127 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Kredi Kartı İşlemlerinde Uygulanacak Azami Faiz Oranları Hakkında Tebliğ (Sayı: 2006/1)’in 3 üncü maddesinde belirlenen akdi ve gecikme faiz oranlarını geçemez.” hükmü getirilmiş olup,
Kredili Mevduat Hesaplarına 27.05.2013 tarihinden itibaren uygulanabilecek faiz oranları,, kredi kartlarına uygulanan, azami akdi ve azami gecikme faiz oranları dahilinde olacaktır.
Kredi Kartlarına ve Kredili Mevduat Hesaplarına uygulanacak faizin ,
31.12.2014 tarihine kadar yürürlükte olan TCMB 2006/1 sayılı Tebliği, 01.01.2015 den itibaren yürürlüğe giren 2015/4 sayılı Tebliği , 01.01.2017 tarihinden itibaren yürürlüğe giren 2016/8 sayılı Tebliğine göre, 5464 sayılı Banka Kartları ve Kredi kartları Kanunun 26. Maddesinin üçüncü fıkrasına dayanılarak 5464 sayılı B.K.K.K.K’ nun Md. 26/3 uyarınca TCMB tarafından belirlenerek ilan edilen azami akdi ve azami gecikme faiz oranları dahilinde hesaplanması gerekir
5464 sayılı B.K.K.K.K’ nun Md. 26/3 uyarınca TCMB tarafından belirlenerek ilan edilen , 01.06.2006 tarihinden itibaren Bireysel Kredi Kartlarına Uygulanabilecek , TCMB tebliği gereği 05.08.2013 tarihinden itibaren Kurumsal kredi kartlarına uygulanabilecek ve yine TCMB tebliği gereği 27.05.2013 tarihinden itibaren de Bireysel ve Ticari ayırımı olmaksızın Kredili Mevduat Hesaplarına uygulanacak , Akdi ve Gecikme faiz oranları aşağıda tablo içerisinde belirtilmiştir.
3 Ağustos 2013 tarihli 28727 Sayılı Resmi Gazetede yayınlanan ‘’ Kredi Kartı İşlemlerinde Uygulanacak Azami Faiz Oranları Hakkında Tebliğ (Sayı 2006/1) de Değişiklik Yapılmasına Dair (Sayı 2013/10) Tebliğ aşağıdaki gibidir.
MADDE 1 – 2/4/2006 tarihli ve 26127 sayılı Resmî Gazete’d e yayımlanan Kredi Kartı İşlemlerinde Uygulanacak Azami Faiz Oranları Hakkında Tebliğ (Sayı: 2006/1)’e 3 üncü maddeden sonra gelmek üzere aşağıdaki madde eklenmiştir.
“Kurumsal kredi kartı işlemlerinde uygulanacak azami faiz oranları
MADDE 3/A – (1) Kurumsal kredi kartı işlemlerinde uygulanacak azami faiz oranları hakkında, bu Tebliğin 3 üncü maddesi hükümleri uygulanır.”
MADDE 2 – Bu Tebliğ 5/8/2013 tarihinde yürürlüğe girer.
MADDE 3 – Bu Tebliğ hükümlerini Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Başkanı yürütür
Tebliğde belirtildiği üzere 05.08.2013 tarihinden itibaren kurumsal/Ticari Kredi Kartlarına uygulanacak azami akdi faiz oranı ve azami gecikme/temerrüt faiz oranının ; TCMB nın belirlediği Bireysel Kredi Kartlarına uygulanan azami akdi faiz oranı ve azami gecikme faiz oranı kadar olacaktır.
5464 sayılı B.K.K.K.K’ nun Md. 26/3 uyarınca TCMB tarafından belirlenerek ilan edilen
Kredi Karılarına ve Kredili Mevduat Hesaplarına uygulanabilecek azami akdi faiz oranları ve azami gecikme /temerrüt Faiz Oranları:
| Kredi Kartı Faiz Oranı Geçerlilik Başlangıç Tarihi | Kredi Kartı Faiz Oranı Geçerlilik Bitiş Tarihi (Dahil) |
TCMB ‘ nin Belirlediği Azami Akdi Faiz % (Aylık | TCMB’ nin Belirlediği Azami Gecikme Faiz % (Aylık) | TCMB’ nin Belirlediği Azami Akdi Faiz % (Yıllık) | TCMB ‘ nin Belirlediği Azami Gecikme Faiz % (Yıllık) |
| 01.06.2006 | 01.07.2006 | 5,75 | 6,88 | 69,00 | 82,56 |
| 02.07.2006 | 01.10.2006 | 5,72 | 6,44 | 68,64 | 77,28 |
| 02.10.2006 | 01.01.2007 | 5,70 | 6,29 | 68,40 | 75,48 |
| 02.01.2007 | 01.04.2007 | 5,63 | 6,22 | 67,56 | 74,64 |
| 02.04.2007 | 01.07.2007 | 5,57 | 6,21 | 66,84 | 74,52 |
| 02.07.2007 | 31.12.2007 | 5,55 | 6,20 | 66,60 | 74,70 |
| 01.01.2008 | 31.03.2008 | 4,93 | 5,68 | 59,16 | 68,16 |
| 01.04.2008 | 30.06.2008 | 4,54 | 5,29 | 54,48 | 63,48 |
| 01.07.2008 | 31.03.2009 | 4,39 | 5,14 | 52,68 | 61,68 |
| 01.04.2009 | 30.06.2009 | 3,96 | 4,71 | 47,52 | 56,52 |
| 01.07.2009 | 30.09.2009 | 3,49 | 4,24 | 41,88 | 50,88 |
| 01.10.2009 | 31.12.2009 | 3,26 | 4,01 | 39,12 | 48,12 |
| 01.01.2010 | 31.03.2010 | 2,91 | 3,66 | 34,92 | 43,92 |
| 01.04.2010 | 30.06.2010 | 2,80 | 3,55 | 33,60 | 42,60 |
| 01.07.2010 | 30.09.2010 | 2,69 | 3,19 | 32,28 | 38,28 |
| 01.10.2010 | 31.12.2010 | 2,44 | 2,94 | 29,28 | 35,28 |
| 01.01.2011 | 31.03.2011 | 2,26 | 2,76 | 27,12 | 33,12 |
| 01.04.2011 | 31.12.2011 | 2,12 | 2,62 | 25,44 | 31,44 |
| 01.01.2012 | 31.03.2013 | 2,34 | 2,84 | 28,08 | 34,04 |
| 01.04.2013 | 30.06.2013 | 2,22 | 2,72 | 26,64 | 32,64 |
| 01.07.2013 | 30.09.2013 | 2,12 | 2,62 | 25,44 | 31,44 |
| 01.10.2013 | 31.12.2016 | 2,02 | 2,52 | 24,24 | 30,24 |
| 01.01.2017 | 30.06.2018 | 1,84 | 2,34 | 22,08 | 28,08 |
| 01.07.2018 | 30.09.2018 | 2,02 | 2,52 | 24,24 | 30,24 |
| 01.10.2018 | 31.03.2019 | 2,25 | 2,75 | 27,00 | 33,00 |
| 01.04.2019 | 30.06.2019 | 2,15 | 2,65 | 25,80 | 31,80 |
| 01.07.2019 | 30.09.2019 | 2,00 | 2,40 | 24,00 | 28,80 |
| 01.10.2019 | 31.12.2019 | 1,60 | 2,00 | 19,20 | 24,00 |
| 01.01.2020 | 31.03.2020 | 1,40 | 1,70 | 16,80 | 20,40 |
| 01.04.2020 | 31.10.2020 | 1,25 | 1,55 | 15,00 | 18,60 |
| 01.11.2020 | 30.11.2020 | 1,46 | 1,76 | 17,52 | 21,12 |
| 01.12.2020 | 31.12.2020 | 1,59 | 1,89 | 19,08 | 22,68 |
| 01.01.2021 | 31.01.2021 | 1,79 | 2,09 | 21,48 | 25,08 |
| 01.02.2021 | 30.04.2021 | 1,89 | 2,19 | 22,68 | 26,28 |
| 01.05.2021 | 30.11.2021 | 1,98 | 2,28 | 23,76 | 27,36 |
| 01.12.2021 | 31.08.2022 | 1,80 | 2,10 | 21,60 | 25,20 |
| 01.09.2022 | 30.09.2022 | 1,73 | 2,03 | 20,76 | 24,36 |
| 01.10.2022 | 31.10.2022 | 1,63 | 1,93 | 19,56 | 23,16 |
| 01.11.2022 | 30.11.2022 | 1,50 | 1,80 | 18,00 | 21,60 |
| 01.12.2022 | 30.06.2023 | 1,36 | 1,66 | 16,32 | 19,92 |
| 01.07.2023 | 31.07.2023 | 1,91 | 2,21 | 22,92 | 26,52 |
| 01.08.2023 (*) | 31.08.2023 | 2,13 K.K.
2,89 Nakit Çekim ve KRMV |
2,43 K.K.
3,19 Nakit Çekim ve KRMV |
25,56 K.K.
34,68 Nakit Çekim ve KRMV |
29,16 K.K.
38,28 Nakit Çekim ve KRMV |
| 01.09.2023 (*) | 30.09.2023 | 2,81 K.K. 3,57 Nakit Çekim ve KRMV |
3,11 K.K.
3,87 Nakit Çekim ve KRMV |
33,72 K.K.
42,84 Nakit Çekim ve KRMV |
37,32 K.K.
46,44 Nakit Çekim ve KRMV |
| 01.10.2023 (*) | 31.10.2023 | 3,26 K.K.
4,02 Nakit Çekim ve KRMV |
3,56 K.K. 4,32 Nakit Çekim ve KRMV |
39,12 K.K.
48,24 Nakit Çekim ve KRMV |
42,72 K.K.
51,84 Nakit Çekim ve KRMV |
| 01.11.2023 (*) | – | 3,66 K.K.
4,42 Nakit Çekim ve KRMV |
3,96 K.K.
4,72 Nakit Çekim ve KRMV |
43,92 K.K. 53,04 Nakit Çekim ve KRMV |
47,52 K.K.
56,64 Nakit Çekim ve KRMV |
(*) 01.08.2023 ‘ den itibaren Kredi kartı Faiz oranı ile Nakit Çekim ve Kredili Mevduat Hesabı Faiz oranı TCMB tarafından farklı oranlarda belirlenerek ilan edilmiş.
Yazar: İktisatçı-Emekli Bankacı Hüseyin YILMAZ
